Гармоничные и системно-целостные подходы к управлению стратегическими рисками страховщика, перестраховщика.

Ключ к решению подобных проблем кроется в разрешении парадокса: когда страховщики практики заявляют: теория без практики - мертва, а специалисты теоретики страхования: практика без теории - слепа. Обе стороны обычно оказываются правы. Разрешить этот парадокс и не всегда успешно чаще всего пытаются консультанты по управлению в страховой и перестраховочной сфере.

Они сначала диагностируют проблемы сферы управления страховщика, потом дают соответствующие рекомендации по их решению за определенный значительный гонорар, но обычно не дают никаких гарантий результата улучшений. Возможным решением данного парадокса для людей, имеющих перед собой подобные задачи, могло бы быть прохождение обучения магистерской программе в Центре Магистерской Подготовки КНЕУ «Страховой менеджмент». Для тех же, кто имеет время, и хотел бы сэкономить в деньгах, есть хоть и длинный по времени путь, но достаточно результативный при достаточном уровне осознания его необходимости - это самообразование.

Бывает достаточно к существующим в бизнесе проблемам применить гармоничные, системно-целостные подходы к управлению стратегическими рисками, чтобы он ожил и стал, как молодой растущий организм покорять все новые и новые вершины. Почему предполагается подходы гармоничные и системно-целостные? Почему не лидерские, инновационно-технологические подходы западных стран или не лидерские по соотношению цены и качества восточных стран?

У западных и восточных стран социально-культурные традиции хоть и разняться, но в мирное время личная философия каждого индивидуума находит приемлемым, необходимым, достаточным для счастья через механизмы бизнеса или экономики рациональное служение личному благу другого человека, обществу в целом, с одновременным получением вознаграждения в виде всего необходимого для жизни или даже для жизни с избытком. Наши славянские подходы тяготеют к гармоничности природной организации, живые организмы растения животные обладают высшими степенями природной гармонии.

Системные подходы есть в науке, в экономике, в еврейском народе, а наши системно-целостные подходы предполагают духовное управление рачительного хозяина, при этом конечно можно и нужно воспринимать зарубежный опыт адаптировать его к нашим условиям, но пытаться возглавить экономическую гонку и прийти к финишу первыми представляется пустой тратой времени и сил.

Это касается и дискуссионного вопроса - возникнут ли в Украине или в СНГ выдающиеся страховые, перестраховочные компании международного уровня, ВУЗы, способные подготовить для них специалистов высочайшего класса.

На рынках, где есть конкуренция, главной задачей для управления, всегда было - создать и как можно дольше удерживать некое конкурентное преимущество, которое бы трансформировалось в устойчивое рентабельное развитие. Однако, все виды финансовых, материальных, информационных, инновационных, трудовых ресурсов есть практически у всех страховщиков и все можно либо скопировать, либо привлечь со стороны. Казалось бы, конкуренция в ее рациональном материальном понимании утрачивает всякий здравый смысл. И тут экономисты последние тридцать лет предложили в качестве индивидуального устойчивого конкурентного преимущества - стратегию компании.

Смысл последней заключается в том, чтобы каждая операция делалась так, чтобы приводила к тактическим выгодам, а тактические бы совокупные результаты приводили бы к стратегическим победам и к устойчивому развитию бизнеса. В разработке и внедрении стратегии и руководство и коллектив страховщика имеют колоссальный потенциал для самореализации, творчества иногда допускающего иррациональное поведение. Форму стратегии можно представить как портфель ресурсов, рисков и перспектив, которые обеспечивают, отягощают, предоставляют возможности жизнедеятельности страховщика.

Для того чтобы лучше понять, что такое страхование, известный ученый страховой сферы О.А.Гаманкова исследуя категорию страхование предложила три классификационных признака: исторический, экономический и юридический^[1]. Однако, пере/страховая практика оказалась столь разнообразной, что потребовалось выделить еще три классификационных признака: познания, управленческий, социо-культурный.

Выделение такого признака как познание, обусловлено тем, что в рамках имеющихся признаков исторического, юридического и экономического нет возможности задействовать научные методы познания, в частности философию и психологию риска, которая лежит в основе пере/страховых отношений. Нами предложена новая философская наука философия риска (рискософия), а также классификация из шести степеней нашего рискового сознания: рискофоб, рисконейтрал, рискофил, рисколог, рисковед, рискософ.

Если рискофоб это обычно человек боящийся и уклоняющийся от риска, рисконейтрал – не замечающий риска, рискофил – это обычно молодой человек любитель всего экстремального(походов в горы, дайвинг, джампинг и т.д.), то рисколог это обычно ученые теоретики: математик, экономист, аналитик строящий теоретические модели рисковых ситуаций и поведения людей в них, рисковед – это практики риск-менеджмента, страхования и перестрахования, рискософ – это люди обладающие гармоничным системно-целостным подходом к проектированию и прогнозированию и разрешению различных рисковых ситуаций.

Рискология как наука об управлении риском изучает его с научных, рациональных, прагматичных позиций. Отделение или обособление рискософии от общей философии с одной стороны, и от рискологии с другой, вызвано прогрессирующей тенденцией новых вызовов для людей и человечества в целом необычайных по своим возможностям и угрозам рисковым ситуациям. Адекватная возрасту, текущему состоянию и будущим целям, личная практическая рискософия позволяет не только «избежать или застраховаться от убытков» но и развиться, достигнуть намеченных личных, корпоративных и социальных целей.

Текущее положение еще осложняется и тем, что человек принимает решение не только умом, но и чувствами, и эмоциями, связанными с предыдущим опытом, который может быть иррациональным по своему характеру. И именно иррациональное принятие решений людьми предопределило отделение второго управленческого признака.

Управление как категория включает в себя и экономику, и право, и историю, но также задействовано и в других отраслях хозяйствования: в медицине, культуре, образовании, обороне, центральной политической власти с ее органы на местном уровне, которые также отягощены рисками. Многие задаются вопросом, почему прогрессивный западный опыт пере/страховой практики не срабатывает у нас.

Ответ напрашивается сам собой, наверно из-за другой социо-культурной среды, нашего мировоззрения, ценностей, идеалов, особенностей восприятия, необходимость тщательного изучение которых и обусловило выделение социо-культурного фактора пере/страхования.

Системный подход предполагает представление нашего страхового бизнеса как некой системы материальных и духовных ресурсов, которые могут находиться в двух состояниях: эталонном, (идеальном, желаемом) и реальном, то состояние, которое мы имеем на сегодня.

В таблице №1 проиллюстрирована эталонная матричная система управления страховым, перестраховочным бизнесом исходя из 8 функций (экономический блок: финансы и бух учет, маркетинг и продажи, внутренние процессы и ИТ, управление персоналом HR; социально-культурный блок: социальное организационное поведение, точные науки: математика,числовые методы, гуманитарные науки: экономика, коммерческое право и госрегулирование) и 7 этапов менеджмента (исследование и разработка, планирование, организация, внедрение, контроль, достижение, совершенствование). В первоисточнике еще в направлении этапов бизнеса идет вектор повышения уровня сознания, как отдельного сотрудника та страховой организации в целом.

Источник:разработка автора на основе систем управления бизнесом открытого университета М. Махариши.

Однако, отечественный страховой рынок находится на начальной стадии становления, а многие кептивные страховые компании остались на предпринимательском(ручном) уровне управления бизнесом, также как классические страховые компании только переходят от функционального к процессному управлению.

Отечественные консультанты по управлению Д.Хлебников, А.Яцына и М.Альперович разработали инструмент «Кубик мета-стратегий» в котором связали между собой три группы факторов состояний развития: системы управления бизнеса(5 стадий: предпринимательство, функциональная, процессная, сетевая, управление знаниями и талантами), стадией жизни продукта(4 фазы, стадии: прототип, рост, зрелость и исчезновение) и стадией развития рынка(5 стадий: прототип, рост, консолидация, колонизация, сегментация).

В таблице №2 показаны в трехфакторной модели поддержки принятия решения в страховом бизнесе, какие стратегии переходов из одного состояния в другое будут приемлемы и не приемлемы, с учетом гармоничности по отношению к рискам, допустимости или недопустимости их.

Источник: Розробка автора, международный менеджмент клуб Д.Хлебников, А.Яцына, М Альперович права доступу: www.club-management.org

Главная обязанность руководителя стратегическими бизнес-единицами – управление стратегическими рисками. Понимание рисков позволяет ему либо сконцентрироваться на совершенствовании созданной бизнес-модели, либо обеспечить ее смену в современных экономических условиях^[2].

По мнению исследователя страхования Д.С. Маруженко страховщики, управляя своими рисками финансовой устойчивости, прибегают к перестрахованию, имеют всего три стратегической альтернативы:

1. минимизации расходов на перестрахование;
2. получение наибольших выгод от перестрахования;
3. смешанный метод сочетания первых двух^[3].

С практической точки зрения, если страховая компания управляется собственником или менеджментом в предпринимательском стиле управления, то выбор одной из данных альтернатив будет вполне обоснован. Если же страховщик находится на более поздней системе управления бизнесом, то можно применять трехфакторную модель принятия стратегических решений.

Большинство отечественных компаний имеют либо предпринимательскую, либо функциональную модель, фаза жизни рынка это рост, продукты тоже более развитые находятся на фазе роста, начинающие на фазе прототипа. Таким образом, гармоничным маршрутом для функциональной системы управления страховым бизнесом будет фаза растущего страхового продукта.

Источник: Разработка автора

В таблице №3 приведены 5 бизнес-моделей страховщика и сопутствующие им стратегические риски, а также управленческие инструменты по управлению ними. В таблице №4 Матрица андеррайтинга в перестраховании

Источник: разработка автора. Приведены два фактора, которые предопределяют решение по развитию бизнеса. Андеррайтинг в перестраховании в данном случае выступает частным случаем аутсорсинга страховых, перестраховочных услуг. Аутсорсинг в данном случае как управленческий инструмент полезен в страховой сфере в случаях, когда стоит вопрос держать страховщику все риски на себе (инсорсинг) или отдавать их на покрытие на аутсорсинг перестраховщику. Отечественные страховщики многие выполняют роли как перестрахователей так и перестраховщиков.

При этом, иногда это происходит на основе взаимности, а иногда наши страховщики(Страховая компания «Лемма») перестраховывают риски перестрахователей нерезидентов. В принципиальную основу матриц аутсорсинга Д.Хлебникова и андерратинга в перестраховании положены одни и те же два фактора: стратегическая важность для руководства или собственника перестраховочной деятельности и уровень компетенции менеджмента и персонала занимающейся перестраховочной деятельностью ^[4],[5].

Таким образом, кроме приведенных выше трех финансовых причин (стратегий перестраховочной деятельности) экономии на перестраховании или максимальной перестраховочной защиты или их смешанной формы, имеются в соответствии с матрицей андеррайтинга не финансовые причины (факторы) стратегическая важность и степень андеррайтинговой перестраховочной компетенции менеджмента и персонала страховщика (перестраховщика).

Матрица перестраховочного андеррайтинга на основе двух этих факторов расставляет приоритеты, фокусирует внимание руководства страховщика на оптимальной стратегии, тактике и операциях перестрахования. Если, например, стратегическая важность низкая, (как определить ее - обычно есть отдел перестрахования, где работают начальник и помощник - один или два человека), то в случае низкой андеррайтинговой компетенции придется покупать, лишь возможную, доступную перестраховочную защиту, со средней компетенцией можно позволить купить качественную, но дорогую, а с высокой компетенцией можно купить такую или самую качественную но за относительно меньшие деньги, чем со средней компетенцией.

При этом, можно выделить перестраховочное подразделение, развить его и затем его выгодно продать другому страховщику. В случае со средней стратегической важностью,(начальник управление перестрахования есть один два отдела и три, четыре специалиста) страховщик с низкой и средней компетенцией должен покупать и инвестировать средства в повышение компетенции. А если высокая компетенция, то это путь к активному развитию входящего перестрахования и наращивания экспорта перестраховочных услуг.

В этой ситуации, таким компаниям могли бы существенную поддержку оказать наши страховые объединения, инициировав создание экспортных перестраховочных пулов из числа готовых для такой деятельности отечественных страховщиков. И в ситуации, когда высокая стратегическая важность (есть начальник департамента или дирекции перестрахования есть отделы входящего, исходящего, облигаторного, факультативного перестрахования, который является членом правления страховщика в месте с курирующим зампредом), то при низкой компетенции (например, когда команда топ-менеджеров вместе с перестраховщиками ушла в другую страховую компанию, и набрали перестраховщиков по дешевле и с низкой компетенцией), тут конечно нужно обучать и покупать и сотрудничать с нерезидентами по исходящему перестрахованию.

В вариантах, когда средняя компетенция необходимо продолжать нарабатывать практический опыт и проходить необходимое обучение. В варианте, когда высокая стратегическая важность и высокая компетенция, есть все предпосылки особенно если есть сотрудники способные обучаться и обучать андеррайтингу, перестрахованию, то нужно создавать все необходимые условия для развития как внутреннего и экспортного входящего перестрахования.

Внутренние факторы, влияющие на эффективность перестрахования, связаны с индивидуальными особенностями страховщика. Рассмотрим варианты выбора перестраховочной защиты для страхового портфеля автокаско. Чтобы снизить риск нежелательной или недопустимой убыточности можно попытаться применить подход к выбору перестраховочной защиты для средней страховой компании, предложенной И.Форд, Перестраховочная компания «Находка Ре» ^[6].

Одна из важных задач при выборе перестраховочной защиты, состоит в том, чтобы максимально сбалансировать портфель. Сбалансированным, считается тот портфель, сбор премий по которому достаточен, чтобы расплатиться по обязательствам исходя из исторической убыточности этого портфеля. По массовым видам с невысокими страховыми суммами, с технической убыточностью от 50 до 80% сбор премии должен превышать максимальную линию по риску в 100 раз.

В отношении обеспечения сбалансированности страхового портфеля можно выбрать четыре основных варианта:

1. Оставить все риски на собственном удержании;
2. Защита на базе комбинированной программы – сочетание пропорциональных и непропорциональных договоров;
3. Пропорциональное перестрахование;
4. Непропорциональное перестрахование.

Источник: «Критерии выбора перестраховочной защиты» презентация Т.В. Бабко на семинаре 2011 перестраховочного брокера Oakeshott Insurance Consultants Ltd ^[6].

По данным приведенным в таблице №5 видно, что если убыточность автокаско не превышает 80%, а умноженная на сто максимальная линия класса бизнеса высчитывается с учетом доли каждого класса, то в сумме общая премия составит 3650000дол. США. Для не массовых портфелей например, грузовой портфель с максимальной линией 3 млн. евро необходимо вводить сегментацию с поправочными коэффициентами (доля до 10% - х4; от 10-30% - х3; более 30% - х2; более 60%- 1,5.

Источник: тот же ^[6].

В не массовом виде страхования, как например грузы, в приведенных в таблице №6 данных, из-за несбалансированности портфеля применяются коэффициенты и с их учетом общая премия составит 3660000дол. США.

Если портфель с низкой критической массой, высокой или непрогнозируемой убыточностью – нужно стараться защитить его пропорционально. Если портфель не сбалансирован, но убыточность ниже 60% - то лучше всего комбинированная защита (пропорциональное и непропорциональное покрытие). Если портфель стремиться к балансу, убыточность ниже 50% и в основном за счет редких убытков, не превышающих 30% от размера максимальной линии, высокая критическая масс, то перестрахование на базе договора эксцедента убытка XL.

А что делать в случае, когда убыточность например портфеля автокаско такая высокая, что приобрести перестраховочную защита невозможно. Конечно, в этом случае остается один вариант оставлять портфель на своем удержании. Анализ рисков и убытков портфеля автокаско, как и других страховых портфелей имеет в такой ситуации первостепенное значение. Общие рекомендации оздоровительных мероприятий по высоко убыточному портфелю автокаско такие: снижение максимальной линии, пересмотр ценовой политики, включая размер комиссионных, пересмотр приоритетных сегментов портфеля, отказ от рисков, на которые нет возможности влиять.

Однако в частности, есть две альтернативы анализа портфеля рисков и убытков автокаско: первая это самостоятельно в excel, разделив на страховые суммы с шагом в 50000грн. и потом анализировать по классам бизнеса историю убыточности за 3-5 и более лет и на основании ее делать прогноз на ближайший год и соответственно определять оптимальную перестраховочную защиту(сравнивая выгоды и затраты всех вариантов управления портфелем), вторая это вместе с перестраховочным брокером или профессиональным перестраховщиком.

Например Михаил Кухаренок директор рижского филиала перестраховочной компании Gen Re потенциальным перестрахователям, высылает специальную форму на базе excel по портфелю авто каско и предлагает ее заполнить и потом встретиться и проанализировать и возможно приобрести перестраховочную защиту. Чем предпочтительный такой вариант, наверно тем, что многие отечественные перестрахователи уже работают с этой формой и есть возможность сравнить свои показатели средней выплаты, по разным классам бизнеса с средними подобными выплатами по страховому рынку. Даже если, вы не будете в будущем сотрудничать в области перестрахования приобретенный опыт анализа портфеля автокаско вам пригодится. Образец аналитической формы вы можете скачать здесь, потом заполнив ее, обратиться за внешним анализом в Рижский филиал ПК «Gen Re» к Михаилу Кухаренку.

После собственного и внешнего анализа с помощью контрагентов по перестрахованию портфеля собираемых премий, рисков и убытков можно перейти к финансовому и не финансовому анализу различных сегментов портфеля. Кроме класса бизнеса автокаско страховку продают в основном агенты, которые являются потенциальными носителями риска повышения убыточности договоров страхования.

Этот риск вытекает из противоречия менеджмента и страхового агента, первый хотел бы как можно меньше заплатить комиссии, а второй бы наоборот хотел бы ее получить как можно больше. При несоответствии легальных возможностей заработать и притязаний к объемам агентской комиссии, агент начинает при либеральных взглядах искать возможности дополнительного заработка, который в большинстве случае происходит через сотрудничество со страхователями – страховыми мошенниками.

Один отечественный страховщик, анализируя свой портфель провел типизацию мотивационных портретов или психотипов клиентов и теперь использует ее в своей практике. Ему удалось выделить шесть типов автострахователей, которые отличаются для страховщиков своей привлекательностью.

Первый тип «идеальный клиент», удельный вес их не большой от 1 до 5% рынка, ведет себя точно также осторожно по отношению к своему имуществу, как будто он не застраховался, готов разделить ответственность, франшиза, вина, грубая неосторожность.

Второй тип «обычный клиент» имеет заинтересованность в сохранении имущества, но бывает не готов к франшизе. Третий тип «прагматик» отличается неосознанным желанием извлечения из страхования дохода, компенсаций в денежной форме. Четвертый тип «разгильдяй» отличается отказом от бремени сохранения имущества, для него обычным может быть проезд на красный свет, летняя резина зимой, бросать ночевать автомобиль, где хочешь.

Пятый тип «должник» это человек, у которого, машина находится в залоге, куплена в кредит, может отличаться как сознательным, так и недобросовестным отношением, которое связано часто с его возможностью оплачивать кредит.

Шестой тип «мошенник» отличается тем, что страхует машину с целью получить выгоду от страховой компании. Чем больше в нашем портфеле страхователей первых двух типов, тем лучше. Однако такую селекцию при новых страхователях могут проводить агенты, а отбор и обучение агентов методам проведения такой селекции требует дополнительных временных и финансовых ресурсов.

Таким образом, страховщик диагностируя состояние своего портфеля автокаско с целью выбора оптимальной перестраховочной защиты учитывает внутренние факторы (его сбалансированность) и внешние факторы (привлекательность для перестраховщика), финансовые (его убыточность) и не финансовые (какими доминирующими психотипами страхователей наполнен портфель) имеет возможность сделать оптимальный выбор, который будет согласован с перестраховщиком.

Однако, в последнее кризисное время наблюдается все больше случаев снижения кредитного рейтинга перестраховщиков, что сказывается на повышении риска невыплаты перестрахового возмещения. Вместе с существующими международными рейтингами, мы рекомендуем вести субъектам рынка перестрахования свой внутренний рейтинг оценки кредитного риска на основе показателя ROE(Return on equity) рентабельности капитала по формуле Дюпона с учетом дивидендной политики^[7].

ROE = PM x AT x FL

где: РМ — отношение чистой прибыли к объему продаж этого периода(profit margin);
АТ — отношение объема продаж к объему активов (assets turnover);
FL — отношение объема активов к объему собственного капитала (financial leverage).

Применение во внутреннем рейтинге оценки кредитного риска на основе показателя рентабельности капитала к отечественному страховщику в его динамике за последние три пять лет, исходя из публикаций отчетности сравнив его со средними показателями рентабельности страховщиков соседей по десятке в страховом рейтинге позволит контролировать приемлемый уровень риска страховой невыплаты.

Все выше изложенное, позволяет прийти к ряду обобщений:

Во-первых, в нынешние кризисные времена, когда продолжается стагнация мировой и отечественной экономик, как никогда становится актуальны подходы по управления рисками пере/страховой организации;

Во-вторых, гармоничные и системно-целостные подходы в управлении стратегическими рисками пере/страховщика отвечают нашей славянской, смиренной, социо-культурной традиции, что в отличии разнообразного неадаптированного к нашим условиям зарубежного опыта управления, обеспечивает высокую результативность применительно к нашим экономическим условиям.

В-третьих, диагностирование страхового портфеля на предмет сбалансированности и выбора оптимальной перестраховочной защиты предполагает учет ряда факторов: внутренних (сбалансированность портфеля), внешних (привлекательность для перестраховщика), финансовых (убыточности), нефинансовой (сегментация психотипов страхователей в портфеле).

В-четвертых, стратегическое управление рисками пере/страховщика предполагает не только стресс-тестирование рисковой ситуации рекомендуемое комиссией «Держфинпослуг», постоянную самодиагностику текущего состояния, своих целей – желаемого состояния систему управления страховым бизнесом, выбор приемлемых гармоничных стратегий по трехфакторной модели. Кроме того, использование матрицы андеррайтинга для выработки адекватной стратегии развития перестраховочного бизнеса, при выборе обеспечения балансирования страхового портфеля с помощью перестрахования необходим тщательный анализ профиля риска, убытков страхового портфеля самостоятельно или с помощью перестраховщика, ведение по отношению контрагентов перестраховщиков внутренней оценки их кредитного риска на основе анализа динамики взвешенного показателя рентабельности капитала пере/страховщика.

В.Веретнов